El descubierto en una cuenta bancaria es una situación en la que una persona se queda en saldo negativo en su cuenta (saldo deudor), debido principalmente, a una mala gestión económica de la cuenta corriente, si bien es cierto que en algunos casos puede ser debido a errores informáticos.
Existen determinadas cuentas que permiten descubiertos hasta cierto limite y hay otras que no lo permiten en ningún caso. Existen dos tipos de descubierto en una cuenta bancaria:
- Cuentas corrientes y de ahorro: no permiten estar en descubierto (números rojos).
- Cuentas de crédito: si permiten estar en descubierto, es como si el banco concediera un crédito.
Aquellas cuentas que permiten descubierto en cuenta aplican un tipo de interés por día por el descubierto sobre el saldo total que hay en la cuenta en el momento de aplicar la penalización. El tipo de interés que se aplica es el TAE o Tasa anual equivalente y se prorratea de forma diaria.
Los motivos a través de los cuales una cuenta se queda en descubierto pueden ser de muchos tipos, algunos ejemplos son:
- Le han pasado un recibo al cliente de la factura eléctrica y del teléfono y no tenia saldo.
- La cuota de la hipoteca que se carga en la cuenta los dias cinco de cada mes y el cliente se pensaba que eran los dias seis de cada mes.
- Ha realizado una compra-venta a crédito, le han hecho un recálculo de garantías y no tiene dinero en la cuenta.
- El cliente ha hecho un uso indebido de la tarjeta de crédito y se le ha cargado en la cuenta asociada a ésta.
Ejemplo práctico
El ejemplo más común se produce en la cuenta nómina cuando la empresa para la que trabajas se retrasa en el pago de la nómina y te pasan la factura del móvil por valor de 60 euros.
La cuenta se queda en negativo ese mismo día (números rojos), supongamos que el día dos del mes y no te abonan la nómina hasta el día 5 de ese mes. Imaginemos que la entidad bancaria con quién tienes domiciliada tu nómina te carga un tipo de interés del 15% TAE por descubierto. De esta forma, el dinero que nos cargan es el siguiente:
Primeramente calculamos el prorrateo por el número de días:
Prorrateo = 3 dias/360 dias comerciales= 0,008
Posteriormene, calculamos la penalización prorrateada por el número de días en descubierto, esto es:
Penalización prorrateada = 0,oo8*15%= 0,0012
Por tanto:
Descubierto = 0,0012*60= 0.072 euros