Venta a crédito

La venta a crédito es aquella transacción donde el comprador recibe el bien o servicio y lo paga de forma diferida en el futuro.

Es decir, la venta a crédito consiste en adquirir un producto hoy y pagarlo en un periodo posterior.

Este tipo de venta se puede liquidar con un solo pago al final del plazo pactado o en diferentes cuotas. En este último caso, nos referimos a la venta a plazos que es una modalidad de la venta a crédito.

Por ejemplo, imaginemos que Juan Pablo compra un teléfono móvil por 2.000 euros. Para ello utiliza su tarjeta de crédito y tiene dos opciones: Mandarlo todo a un solo monto que debe pagar antes de la próxima fecha de vencimiento de su tarjeta, o distribuir la deuda en distintas cuotas en los próximos seis meses.

En ese sentido, cabe señalar que este tipo de operaciones exigen el pago de intereses, que es el gasto financiero que puede entenderse como un coste adicional al precio de venta por poder consumir hoy y pagar mañana. A meno, eso sí que el vendedor establezca algún tipo de condición en la que el interés es el 0%. Esto es común en ofertas y promociones. Por ejemplo, una empresa de electrodomésticos lanza una oferta para que compres un televisor y lo puedas financiar a 3 meses sin intereses. El objetivo de esto último es aumentar las ventas.

Venta a crédito y riesgo

Un riesgo inherente de la venta a crédito es que el comprador incumpla. Dicho riesgo lo puede asumir el mismo vendedor, por ejemplo, cuando una empresa que es proveedora de otra le da a su cliente un tiempo, de 30 o 60 días, para cancelar el pedido entregado (crédito de proveedores).

Sin embargo, en otras situaciones es un intermediario (usualmente un banco) quien asume el riesgo. Este es el caso del ejemplo mencionado previamente del uso de la tarjeta de crédito donde es la entidad financiera la que otorga un préstamo que su cliente le deberá devolver según las condiciones pactadas previamente.

Ventajas y desventajas de la venta a crédito

Las ventajas de la venta a crédito son las siguientes:

• Permite que el consumidor pueda comprar hoy y pagar después, lo que da más dinamismo al consumo privado y a la economía.
• Desde el lado de la empresa, esta puede incrementar sus ingresos concretando ventas a compradores que quizás hoy no tienen el efectivo suficiente para adquirir el producto o servicio en cuestión. Sin embargo, un banco o entidad financiera les otorga un préstamo que podrán pagar en un futuro.
• Desde el punto de vista del intermediario financiero, este gana un interés por el préstamo otorgado al consumidor.

Sin embargo, también existen desventajas de esta modalidad de venta:

• La desventaja más evidente es el riesgo de crédito, que es la probabilidad de impago por parte del comprador, que puede afectar al vendedor o a la entidad financiera.
• Los consumidores pueden tener la tentación de consumir por encima de su ingreso disponible, lo cual en algún momento puede ocasionar problemas de mora.
• La venta a crédito permite la existencia del consumismo pues, de otro modo, las personas no podrían adquirir bienes y servicios por encima de lo indispensable aunque su nivel de ingresos no se lo permita.