Se denomina blanqueo de capitales a aquellos procedimientos y mecanismos encargados de dar legalidad e introducción en el mercado a activos procedentes de actividades delictivas. Conocido también como lavado de dinero o lavado de capitales.

El blanqueo de capitales consiste en convertir el conocido como dinero negro en dinero de curso legal. Este concepto surge en los años 20 en Estados Unidos debido a que las mafias y los gangsters montaron una red de lavanderías para convertir el dinero procedente de actividades ilegales en dinero de uso corriente y legal en el mercado, es decir, redireccionar el dinero negro hacia la legalidad.

Métodos utilizados para blanquear capitales

Para blanquear capitales, existen multitud de formas y procedimientos con los que las personas que trabajan con actividades delictivas pueden introducir el dinero conseguido a través de éstas en el mercado de forma legal, pudiendo así trasladarlo de un lugar a otro. Estos son los principales métodos utilizados en el blanqueo de capitales:

  • Presentar las ganancias obtenidas de forma ilícita como beneficios de alguna empresa, por lo que el entramado societario resulta muy importante. No sirve cualquier sociedad, sino una empresa en la que la mayoría de los supuestos pagos vengan realizados en metálico, por lo que es difícil cuantificar la procedencia y origen del dinero.
  • Comprar negocios ruinosos y quedarse con los activos o comprar bienes por un precio mucho mayor del que realmente tiene para luego vender ese mismo bien más barato. Esta última práctica tiene un coste (pérdida de dinero) pero a cambio se introduce una corriente de dinero ilegal en el mercado, blanqueando capitales de una forma sencilla y rápida.

Tipos de blanqueo de capitales

El blanqueo de capitales puede ser debido a dos circunstancias:

  • Dinero procedente de actividades ilícitas (drogas, armamentos, prostitución, terrorismo, extorsión…) que de ninguna manera más que blanqueando podría legalizarse
  • Dinero procedente de la no declaración de flujos de actividades legales. Por ejemplo, dinero que no hayamos declarado a Hacienda de nuestra empresa o patrimonio, que si bien tiene la consideración de dinero en B, no provoca tanto rechazo como la anterior y además los estados permiten legalizar a cambio de una multa.

Fases del blanqueo de capitales

Dada la ilegalidad que supone el blanqueo de capitales y ante el incremento de sistemas de las autoridades para su extinción durante los últimos años, los delincuentes que lo practican deben contar con un plan detallado para obtener un resultado favorable. Ver fases del blanqueo de capitales en detalle.

Las fases del blanqueo de capitales pueden realizarse de forma separada o conjunta. Existen tres fases principales:

  • Fase de colocación: Los delincuentes tratan de introducir el dinero sucio en efectivo o cualquier otro tipo de bienes (siempre de origen ilegal) en el sistema financiero.
  • Fase de encubrimiento: se trata de eliminar la procedencia del dinero anteriormente insertado en el sistema financiero (fase 1) mediante un amplio número de transacciones financieras.
  • Fase de integración: convertir el dinero sucio en dinero aparentemente lícito para poder utilizarlo con normalidad en el sistema financiero. Para esto, el delincuente debe conseguir una explicación legal que acredite su riqueza.