El sistema de amortización americano es aquel en el que el prestatario se compromete a pagar al prestamista una cantidad periódica formada solo por los intereses del préstamo y a abonar, al final de la vida del mismo, los intereses del último año y el capital prestado.
Explicado de forma sencilla, con este método la persona que solicita el préstamos paga una anualidad que es constante e incluye solo los intereses. En el último periodo, además, hay que devolver el capital prestado. Es el sistema de amortización que más intereses paga, ya que no se amortiza capital en cada período y, por tanto, no se reduce el monto de intereses como sucede con el método francés o italiano.
Una modalidad de este sistema es el Sinking Fund, que consiste en generar un fondo para generar un capital y poder pagar la última cuota al final del período que dure el préstamo. De esta forma, el solicitante del préstamo se asegura que tendrá fondos suficientes para pagar la cuota final de capital e intereses.
El sistema de amortización americano forma parte de las matemáticas financieras. Este tipo de matemáticas se utilizan en el sector bancario, inversión y también en las finanzas personales. Saber acerca de este tema te ayudará a tomar mejores decisiones financieras. Te recomiendo que amplíes tu conocimiento en esta rama con el Curso de matemáticas financieras.
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Cuota a pagar, intereses y capital en el sistema de amortización americano
En el sistema de amortización americano la cuota a pagar (a) coincide con el interés del período (I), que se calcula multiplicando el capital vivo (Co) por el tipo de interés (i) y es constante. No existe capital amortizado en cada período. Por otro lado, la cuota del último año (a´) la conforman el capital prestado (Co) y el interés de ese año (I). Veamos las diferentes fórmulas de cálculo:
- a: Cuota periódica constante de intereses.
- a´: Cuota del último año. Incluye el capital del año n, Cn y los intereses In.
- I: Intereses del período. Se calculan siempre sobre Co.
- Co: Capital prestado.
Ejemplo de préstamo amortizado por el método americano
Imaginemos un préstamo con un capital inicial de 10.000 € (Co), por el que nos cobra el banco un interés efectivo anual (i) del 3% y a pagar en 5 años (n). El cuadro de amortización sería el que mostramos a continuación:
Como vemos, en este tipo de préstamos el interés periódico (I) que paga el prestatario es siempre el mismo ( en este caso 300 € ) y se calcula sobre un capital vivo (Co) que no varía y coincide con el prestado. Al final, en la última cuota, se paga el capital prestado y los intereses de ese período, en total 10300 €. Vemos que las cuotas las conforman solo los intereses, hasta el último pago, en que también se incluye el capital.
Buenas tardes,
la tabla del ejemplo del Sistema de Amortización por el método americano es errónea.
Como bien se explica al principio, los intereses deben de ser siempre la misma cuantía. No existe un capital amortizado hasta el final del préstamo.
Está realizado por el método francés.
Hola Sergio, bienvenido.
Muchas gracias por avisarnos, lo modificamos enseguida.
Saludos.
cual seria el sistema si ádemas del capital a amortizar mas los intereses a pagar por el préstamo, se incluye un valor de seguros y la cuota TOTAL, incluyendo los tres elementos es fija durante el periodo? ej. préstamo$10.000.000; tasa 6% nominal anual; plazo 36 meses; seguro 0,013% sobre el capital.
gracias
Hola Luís. Cuando la entidad obliga a contratar un seguro, normalmente es cuando solicitamos una hipoteca. Esta se amortiza, de la forma más habitual, por el método francés. En él, la cuota total a pagar mensual o término amortizativo (capital e intereses) es fija.
Ahora bien, las opciones para ese seguro, que suele ofrecer la compañía aseguradora son:
Pagos periódicos mensuales o anuales durante la vigencia del préstamo. En este caso la prima va por un lado y el término amortizativo por otro. Es la compañía de seguros la que financia dicho fraccionamiento. Los intereses que cobra el banco solo afectarán al capital del préstamo y pagamos ambos cada mes.
Un pago único a la formalización o financiado en cuotas mensuales. En este caso lo que se hace es, o bien pagar esa póliza al formalizar el préstamo y amortizar este de la forma habitual (método francés de término amortizativo fijo) o bien incluirlo como un mayor valor del préstamo, es decir, el banco financia el pago de la prima del seguro. En este caso, el término amortizativo incluye también la parte del seguro como capital del préstamo y, por tanto, los intereses se calculan sobre el total y serán superiores a un préstamo sin seguro.
Creo que este último caso es el que se adapta mejor a tu pregunta. Habría que sumar el seguro al capital prestado y el total serían 10.130.000 que se consideraría como el capital inicial del préstamo (Co). A partir de aquí, por el método francés se calcula el término amortizativo constante (a). Es importante recordar que si los pagos son en meses y el interés es nominal anual, hay que hacer una transformación previa a interés mensual para que ambos (cuotas y tipo de interés) se expresen en el mismo período de tiempo.
Te dejo el enlace al método francés para que lo revises y veas como se calcularía cada variable y cualquier cuestión no dudes en preguntar.
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