Amortización Financiera: Qué es y cómo funciona
¿Qué es la amortización financiera?
La amortización financiera implica devolver un capital, como un préstamo, mediante pagos periódicos. En algunas ocasiones, se puede devolver el préstamo en un solo pago.
- Es la devolución de un préstamo en cuotas, incluyendo capital e intereses.
- Los métodos de amortización incluyen el francés, alemán, americano y constante.
- Cada método ajusta las cuotas de diferente manera, impactando en los pagos mensuales.
Amortización financiera: Explicación sencilla
La amortización es la disminución del valor de un activo o pasivo. Si tienes un préstamo o una hipoteca, cada pago incluye el capital que te prestaron y los intereses. La parte de la amortización financiera se refiere al capital que has devuelto hasta el momento.
Estos productos suelen ofrecerse como una cantidad única, que luego devuelves en pagos regulares según lo pactado.
En resumen, la devolución se hace según las condiciones acordadas y adaptadas a tus necesidades.
Tipos de sistemas de amortización financiera
A continuación te explicamos cuáles son los diferentes métodos de amortización financiera:
- Método de amortización francés: Es el sistema de amortización más utilizado en nuestro entorno. Se trata de establecer una cuota que permanece igual durante todo el periodo. La cuota se compone de los intereses, que irán de forma descendiente hasta la amortización de todo el préstamos, y el capital, que irá suponiendo una mayor importancia en la cuota durante el tiempo de amortización. Imaginemos que un préstamo de 50.000€ a 10 años, con un interés del 3% y una cuota de 7.000 euros anuales, en las primeras cuotas se pagarán más intereses (por ejemplo, 3.000 de interés y 4.000€ de capital) mientras que irán descendiendo en favor del capital.
- Método de amortización americano: En este caso lo que va pagando periódicamente son los intereses, mientras que el principal del préstamos (capital) se abonará íntegramente en la última cuota. Siguiendo el ejemplo anterior, pagaríamos anualmente 2.000 euros de intereses, y en la última amortización se abonarán 52.000€.
- Método de amortización italiano: Este sistema establece una cuota fija de pago del capital prestado (5.000€ anuales con el ejemplo anterior), lo único que varía son los intereses, con lo que la cuota irá descendiendo conforme se vayan abonando los intereses durante el periodo referido.
- Método de amortización alemán: Este tipo de sistema de amortización es una variante del método francés y se caracteriza por calcular los intereses de forma anticipada. Se trata de un método muy utilizado en las hipotecas.
Se recomienda leer diferencia entre amortización contable y financiera.
