Diferencial bancario: Qué es, cómo se calcula y por qué es importante

¿Que es el diferencial bancario?

El diferencial bancario, , también conocido como spread bancario, es la diferencia entre la tasa que paga el banco comercial por captar ahorros (tasa pasiva) y la que cobra por conceder préstamos (tasa activa).

Es, junto con las comisiones, una de las fuentes principales de ingresos de los bancos comerciales, ya que refleja su ganancia bruta por intermediar entre ahorradores y prestatarios.

Explicación sencilla

Imagina que el banco te paga un 2% por dejar tu dinero en una cuenta remunerada, pero luego presta ese mismo dinero a otra persona para que se compre un vehículo cobrando un 7%. Esa diferencia del 5% es el diferencial bancario. De ahí sale una parte importante del beneficio del banco.

Cuanto mayor es la diferencia entre lo que paga (a ti, por tus ahorros) y lo que cobra (al que pide un préstamo), mayor es su margen.

En otras palabras, un banco comercial para poder prestar dinero primero tiene que capitalizarse. Por ese motivo está dispuesto a pagar la tasa de interés pasiva. Después de capitalizarse, ya está en la capacidad de otorgar préstamos.

En efecto, el diferencial bancario es un beneficio que obtiene el banco comercial por participar en el mercado financiero. Para obtener este beneficio, el banco comercial tiene que pagar una tasa pasiva más baja y cobrar una tasa de interés activa más alta.

¿Por qué es importante el diferencial bancario?

El diferencial bancario es clave porque:

• 📊 Refleja la rentabilidad del negocio bancario tradicional (captar y prestar dinero).
• 🔍 Indica el nivel de competencia entre bancos: si el spread es pequeño, el mercado es más competitivo.
• 💰 Afecta al acceso al crédito: un diferencial alto puede hacer que los préstamos sean más caros para los ciudadanos y empresas.

Desde luego, el diferencial bancario es un elemento determinante para la rentabilidad bancaria. Dado que, representa la diferencia entre la tasa de interés activa cobrada por el banco y la tasa de interés pasiva pagada por el banco en sus operaciones regulares.

Es decir, que si la tasa cobrada fuera menor que la tasa pagada, el banco no podría mantenerse operando dentro del sistema financiero. Por supuesto, esto es cierto tomando estrictamente esta definición. Aunque, los bancos realizan otro tipo de gastos operativos para poder funcionar.

Por ejemplo, si un banco comercial paga una tasa de interés pasiva del 8% para captar depósitos de ahorro. Mientras que, al dar préstamos para financiar a las empresas es de 15%. El diferencial bancario sería del 7%. Este 7% es el beneficio o la rentabilidad que estaría obteniendo la entidad financiera.

Sin embargo, no podemos considerar que el único costo de un banco es la tasa de interés pasiva. Ciertamente, el banco incurre en otros costos operativos como gastos administrativos, pago de seguros por incumplimientos y el pago de impuestos, entre algunos que se pueden mencionar. Naturalmente, esto significa que ese 7% no es un porcentaje neto que recibe el banco por operar dentro del sistema financiero.

Adicionalmente, el diferencial cambiario dependerá de la situación competitiva dentro del mercado financiero. Mientras más competitivo es el mercado, menor será la brecha entre la tasa activa y pasiva. Cuanto menos competitivo sea el mercado, mayor será la brecha entre la tasa activa y pasiva.

¿Cómo se calcula el diferencial bancario?

La fórmula básica es muy simple:

Diferencial bancario = Tasa activa−Tasa pasiva

Ejemplo:

• Si un banco paga un 3% por los depósitos (tasa pasiva)
• Y cobra un 9% por los préstamos (tasa activa)
  → Su diferencial bancario es del 6%

Ojo: este 6% no es el beneficio neto del banco. Solo es la ganancia bruta por la diferencia de tipos. Luego hay que restar otros costes.

Tasa pasiva y tasa activa: claves para entender el diferencial

Es importante mencionar que, tanto la tasa pasiva y activa son aspectos muy importantes en el diferencial bancario.

1. La tasa de interés pasiva

En primer lugar, la tasa de interés pasiva es la tasa porcentual que un banco paga a los depositantes. Entonces, esta tasa representa un costo para el banco. Dado que, solo si paga esta tasa puede capitalizarse para poder operar en el mercado. Se denomina pasiva porque es un desembolso que el banquero tiene que realizar.

Ahora bien, si un banco quiere captar más depositantes, tiene que estar dispuesto a pagar una mayor tasa pasiva frente a los otros bancos que compiten en el mercado. Claro que, mientras más altas sean las tasas pasivas, mayor será el incentivo que tendrán las personas para ahorrar y guardar su dinero.

2. La tasa de interés activa

En segundo lugar, la tasa activa es la tasa porcentual que cobra un banco por todos los créditos o préstamos que concede a sus clientes. Por eso, se llama activa porque representa un ingreso para el banquero.

Por el contrario, en este caso, mientras más bajas sean las tasas activas, mayor será el estímulo para solicitar préstamos. En la competencia del mercado financiero, el banco que quiere otorgar más préstamos tiene que estar dispuesto a cobrar la tasa más baja.

3. ¿La tasa pasiva, la tasa activa y el diferencial bancario?

Finalmente, la única forma que tienen los bancos comerciales de obtener ganancia o rentabilidad con el diferencial bancario es que la tasa activa sea superior a la tasa pasiva. Esto implica que, si el diferencial bancario es más alto, mayor será la rentabilidad que obtiene el banco.

¿Qué factores afectan al diferencial bancario?

El spread no es siempre igual. Puede variar por muchas razones:

▸ Competencia en el mercado financiero

• En un mercado muy competitivo, los bancos tienden a bajar sus tasas activas y subir las pasivas. Resultado: el diferencial se reduce.
• En mercados poco competitivos, los bancos pueden mantener spreads más amplios.

▸ Políticas del banco central

• Si el banco central sube los tipos de interés, los bancos tienen que pagar más por captar dinero y también suelen subir lo que cobran.
• En cambio, si los tipos bajan, ambos lados del spread tienden a ajustarse a la baja.

▸ Riesgo país o riesgo cambiario

En economías inestables, los bancos suben la tasa activa para cubrir posibles impagos o devaluaciones, ampliando el diferencial.

¿Es el diferencial bancario el único ingreso de un banco?

Ni mucho menos. Especialmente a partir de la crisis del 2007 los bancos han aumentado mucho sus ingresos provenientes de comisiones y otras fuentes

Aunque es una parte muy importante, el diferencial no es la única fuente de beneficios. Los bancos también: Cobran comisiones por servicios, ofrecen productos financieros no crediticios (seguros, fondos, etc.) e invierten parte del dinero que captan.

• Costo del crédito: Aquí se refiere concretamente al costo de la tasa pasiva que debe pagar el banco para tener depósitos.
• Costo de administrar cuentas: Este coste se refiere a las tareas administrativas y de gestión del banco. Tareas que se tienen que realizar para recuperar los préstamos y custodiar los depósitos.
• Costo del encaje legal: El encaje legal es el porcentaje obligatorio que cada banco debe guardar sobre los depósitos que recibe. Este porcentaje lo establece el Banco Central y determina la cantidad que el banco puede prestar sobre dichos depósitos.
• Costo gubernamental: Incluye el pago de impuestos y el cumplimiento de las políticas del gobierno.
• Prima riesgo operativo: Es la prima de riesgo que se paga por el incumplimiento en la devolución de los préstamos otorgados.
• Prima riesgo cambiario: Prima de riesgo pagada en previsión que se produzca una devaluación de la moneda.

En conclusión, se puede decir que el diferencial bancario es la diferencia entre la tasa pasiva que paga un banco y la tasa pasiva que cobra. La tasa pasiva es la tasa que paga el banco para conseguir fondos de depósito. Mientras que, la tasa activa es la tasa que cobra por prestar esos fondos. Un banco tiene rentabilidad cuando la tasa activa es mayor que la tasa pasiva.