Finanzas: Qué son, tipos y origen

¿Qué son las finanzas?

Las finanzas corresponden a un área de la economía que estudia la obtención y administración del dinero y el capital, es decir, los recursos financieros. Estudia tanto la obtención de esos recursos (financiación), así como la inversión y el ahorro de los mismos.

Las finanzas: Explicación sencilla

Dicho con unas palabras más simples, las finanzas son la rama de la economía que se encarga de estudiar todo lo relacionado con el dinero y cómo lo manejamos. Esto incluye cómo conseguimos dinero (a través de préstamos, por ejemplo), cómo lo guardamos (ahorro), y cómo lo gastamos e invertimos para obtener más en el futuro.

Este campo se ocupa de entender las decisiones que toman las personas, las empresas y el gobierno cuando tienen que decidir qué hacer con su dinero, especialmente en momentos de incertidumbre. Por ejemplo, pueden decidir si es mejor guardar el dinero en el banco, invertir en acciones de una empresa, comprar bonos, o incluso adquirir cosas grandes y costosas como máquinas o edificios, que pueden ayudar a generar más dinero a largo plazo.

También hay entidades conocidas como intermediarios financieros, cuyo trabajo es conectar a las personas que quieren ahorrar su dinero con aquellas que lo necesitan para financiar sus proyectos.

Entender bien las finanzas es crucial tanto para todo el mundo, ya que nos permite organizar nuestros ingresos y gastos de manera eficiente, ayudándonos a tomar mejores decisiones y a tener un mayor control sobre nuestras finanzas personales.

Áreas de estudio de las finanzas

Las finanzas estudian una amplia gama de transacciones relacionadas con la administración óptima de los recursos financieros. Entre sus áreas de estudio destacan:

• El estudio de la rentabilidad de las inversiones: Cuándo es conveniente o no invertir en un proyecto o cómo elegir entre varios proyectos.
• Cómo manejar adecuadamente el endeudamiento: Mantener el endeudamiento bajo control y aprovechar sus beneficios para crecer en el futuro.
• Mantener bajo control las variaciones del valor del dinero en el tiempo: Controlar la pérdida de valor del dinero en escenarios con inflación.
• La determinación de los precios de los activos tangibles e intangibles: Valorar los bienes en función de su riesgo y tasa esperada de retorno (ver por ejemplo TIR).

Tipos de finanzas

Las finanzas pueden dividirse en cuatro grandes grupos:

• Finanzas corporativas: Se enfoca al estudio de la obtención y administración de los recursos de las empresas. Entre sus áreas de estudio se encuentran:
  • En qué proyectos productivos se debe invertir.
  • Cuando repartir dividendos.
  • Cuáles son las opciones de financiación óptimas.
• Finanzas personales: Se refiere al estudio de la obtención y administración de los recursos de las familias o individuos. Entre sus áreas de estudio se encuentran:
  • Cómo elegir una carrera o profesión rentable.
  • El manejo óptimo del ingreso laboral y el endeudamiento.
  • La toma de decisiones de inversión y ahorro (como, por ejemplo, cuándo comprar una casa o dónde poner nuestros ahorros).
• Finanzas públicas: Trata del estudio de la obtención y gestión de los recursos financieros de las instituciones del Estado. Entre sus áreas de estudio se encuentran:
  • La obtención de recursos a través de impuestos.
  • La inversión en proyectos públicos rentables.
  • La elección de los mecanismos de redistribución de los recursos.
  • El manejo apropiado del déficit y superávit gubernamental.
• Finanzas internacionales: Se refiere al estudio de las transacciones financieras a nivel internacional. Entre sus áreas de estudio se encuentran:
  • El endeudamiento en el extranjero.
  • Los efectos de la fluctuación del tipo de cambio en la rentabilidad.
  • Los movimientos de capital extranjero.
  • El riesgo inherente a invertir en un determinado país.

Recursos de las finanzas

Para estudiar las finanzas existen varias herramientas que administran y analizan los recursos financieros y el uso que se hace de ellos. Estos son unos ejemplos de estos recursos:

• Contabilidad: Es un recurso de las finanzas que sirve para administrar los gastos e ingresos de una compañía. Es una herramienta clave para conocer en qué situación se encuentra una empresa y, con esta documentación, poder establecer las estrategias necesarias con el objeto de mejorar su rendimiento económico. La contabilidad se puede utilizar para administrar cualquier grupo: las finanzas corporativas, las finanzas personales, las finanzas públicas y las finanzas internacionales.
• Finanzas conductuales: Son el campo que analiza las finanzas desde un punto de vista psicológico. Describe cómo se comportan las personas y como toman las decisiones. Nace de la unión de la psicología, la economía tradicional y la neuroeconomía.

Origen de las finanzas

El origen de las finanzas puede encontrarse alrededor del siglo XV, con el surgimiento del capitalismo. Es en esta época cuando comienzan a desarrollarse los bancos comerciales que ofrecen servicios de intermediación, préstamo y ahorro.

Con el paso del tiempo, las instituciones financieras y sus productos se han ido evolucionando y modernizando. Han aparecido nuevos intermediarios distintos a los bancos tradicionales (como por ejemplo sociedades gestoras de carteras, instituciones de inversión colectiva, etc.) y también nuevos productos financieros que ofrecen multitud de opciones a los clientes.

En cuanto a su desarrollo teórico, recién en el siglo XX las finanzas pasan a constituirse como un área de estudio propiamente dicha. Su origen puede encontrarse en los trabajos de Irving Fisher en 1897 en donde se refiere a las finanzas como una nueva disciplina.

Su ámbito de estudio se ha ido perfeccionando en el tiempo, con el desarrollo de teorías que intentan explicar la determinación óptima del precio de los activos, la rentabilidad esperada, las decisiones en escenarios de incertidumbre, etc.